PER : le guide complet du plan d'épargne retraite en 2026
Plafonds 2026, déduction fiscale, sortie en capital ou en rente, profils gagnants et pièges classiques : tout comprendre du PER avant d'ouvrir le vôtre.
Plan d'épargne retraite (PER)
Le PER est un outil puissant lorsqu'il est utilisé au bon moment et dans les bonnes proportions. Nous vérifions d'abord qu'il est fait pour vous, puis nous calibrons les versements sur votre plafond.
Les enjeux
Ce qui fait la différence entre une décision prise au hasard et une stratégie qui tient dans la durée.
Une déduction à calibrer
Les versements sont déductibles dans la limite d'un plafond reportable. Verser trop, ou au mauvais moment, réduit l'intérêt du plan.
Une épargne bloquée
Les sommes sont indisponibles jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé comme l'achat de la résidence principale.
Une fiscalité différée
Le PER reporte l'impôt : il est gagnant si votre taux d'imposition baisse à la retraite.
Pour qui ?
- Contribuables imposés à 30 % ou plus
- Indépendants, TNS et professions libérales
- Salariés disposant d'anciens contrats retraite à regrouper
Notre accompagnement
Une démarche en quatre étapes, formalisée par écrit, pour décider en toute connaissance de cause.
Étape 1
Éligibilité
Vérification de l'intérêt du PER selon votre tranche et votre horizon.
Étape 2
Plafond
Calcul du plafond disponible, y compris les reports et la mutualisation du couple.
Étape 3
Contrat et allocation
Choix du PER et gestion à horizon ou libre selon votre profil.
Étape 4
Sortie
Préparation de la sortie : capital, rente ou combinaison des deux.
Les solutions mobilisées
Sélectionnées parmi près de 40 partenaires, comparées sur leurs frais, leur qualité de gestion et leur solidité.
PER individuel assurance
Le format le plus souple, avec un large choix de supports.
Gestion pilotée à horizon
Une allocation qui se sécurise à l'approche de la retraite.
Transfert d'anciens contrats
Regroupement de PERP, Madelin, article 83 ou Perco.
Versements programmés
Un effort lissé, ajusté chaque année à votre plafond.
Sortie fractionnée
Des retraits étalés pour lisser l'imposition.
Garanties de prévoyance
Options de protection en cas de décès avant la retraite.
Questions fréquentes
Plan d'épargne retraite : les réponses aux questions que l'on me pose le plus souvent.
Le PER est-il intéressant pour tout le monde ?
Non. Pour un foyer peu imposé, l'avantage fiscal est faible et l'assurance-vie est souvent plus adaptée. Le bilan tranche cette question en chiffres.
Puis-je récupérer mon argent avant la retraite ?
Oui, dans certains cas : achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, surendettement ou fin de droits au chômage.
Que devient le PER en cas de décès ?
Le capital est versé aux bénéficiaires désignés. Selon l'âge au décès, la fiscalité peut être proche de celle de l'assurance-vie.
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